Fra afkast til depotrente
Nedenstående tabel viser, hvordan DIP's afkast munder ud i den depotrente. Tabellen er opstillet efter branchens fælles retningslinier, og under tabellen er de mere tekniske begreber uddybet.
2017 - angivet i % | |
Investeringsafkast før skat og omkostninger |
9,5 % |
Investeringsomkostninger |
-0,1 % |
Investeringsafkast før skat |
9,4 % |
Pensionsafkastskat |
-1,4 % |
Afkast til unit-linked-produkter |
-0,7 % |
Overførsel til/fra egenkapital |
-3,0 % |
Underskud/overskud på omkostninger |
0,0 % |
Underskud/overskud på risiko |
0,1 % |
Regulering af ekstrahensættelser |
-2,6 % |
Overførsel til/fra kollektivt bonuspotentiale |
-2,3 % |
Andet |
5,7 % |
Depotrente efter skat |
5,2 % |
Depotrente før skat | 6,1 % |
BEGREBER
Investeringsafkast før skat og omkostninger
Årets investeringsafkast opnået på de finansielle markeder (aktier, obligationer, ejendomme etc.) før skat og omkostninger.
Investeringsomkostninger
Pensionskassens direkte omkostninger i forbindelse med investeringer.
Pensionsafkastskat
Årets pensionsafkastskat af pensionsopsparingen.
Overførsel til/fra egenkapital
Egenkapitalen ligger til sikkerhed for, at medlemmerne kan få de pensioner, de er blevet stillet i udsigt, uanset det afkast der kan opnås. Man kan bruge af egenkapitalen i dårlige år og genskabe den i gode år.
Underskud/overskud på omkostninger
Underskuddet eller overskuddet på omkostninger viser forskellen mellem de forventede og faktiske udgifter til omkostninger. DIP har kun på forhånd opkrævet de forventede udgifter hos medlemmerne. Hvis de faktiske udgifter ender med at blive højere, modregnes forskellen i investeringsafkastet.
Underskud/overskud på risiko
Underskuddet eller overskuddet på risiko viser forskellen mellem de forventede og faktiske udgifter til forsikringsdækning. DIP har kun på forhånd opkrævet de forventede udgifter hos medlemmerne. Hvis de faktiske udgifter ender med at blive højere, modregnes forskellen i investeringsafkastet.
Regulering af ekstrahensættelser
DIP skal sætte penge til side svarende til værdien af de fremtidige grundlagspensioner. Hvor mange penge, det er nødvendigt at have sat til side, afhænger af flere ting – blandt andet hvordan renten svinger op og ned og medlemmernes forventede levealder. Reguleringen kan enten frigive eller binde penge.
Overførsel til/fra kollektivt bonuspotentiale
Det kollektive bonuspotentiale bruges til at udjævne den rente, medlemmerne får på deres pensionsordning. Når der er et højt afkast på de finansielle markeder, er der råd til at lægge penge til side. Når der er et lavt afkast, er det nødvendigt at tære på pengene fra de tidligere år.
Depotrente
Depotrenten er den rente, som medlemmet får direkte på sin pensionsordning.